Важно всем: новые причины, по которым банк заблокирует ваш счет и сообщит в налоговую

Фото: oporayar.ru

Центробанк поручил кредитным организациям активнее искать обналичку и сообщать о сомнительных компаниях налоговикам. Банки будут смотреть и на размер налогов по конкретному параметру, и сравнивать зарплату с НДФЛ и взносами. И еще много чего. Рассказываем, по каким критериям банк посчитает ваш бизнес сомнительным и донесет в налоговую.

Об этом рассказывает интернет-портал  klerk.ru.  Свежая  методичка   (от 21.07.2017 № 18-МР) вышла у Центробанка по выявлению налоговых схем.  

ЦБ хочет, чтобы банки отслеживали у своих клиентов:

  • размер налогов и других платежей в бюджет. 
  • Если компания или ИП платит налогов меньше 0,9% от дебетового оборота, то счет, в большой вероятностью, заблокируют. Конечно, Центробанк делает приписку:  уплата налогов ниже обозначенного уровня не является единственным определяющим фактором для «автоматического» признания факта совершения клиентом сомнительных операций. Но, в общем, понятно, что теперь это новый повод заблокировать счет.

    Кроме критерия по уровню уплаты налогов ЦБ в  методичке № 18-МР   предложил банкам следующие:

  • со счета не платят зарплату работникам клиента;
  • НДФЛ и взносы либо сам размер зарплаты не соответствует среднесписочной численности сотрудников;
  • фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;
  • перечисляется НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
  • нет остатка средств на счете или он маленький по сравнению с объемами обычных операций;
  • платежи не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности;
  • нет связи между основаниями зачисления денег на счет и их последующего списания;
  • произошло резкое увеличение оборотов по счету;
  • нет платежей, обычных для бизнеса: например, аренды, коммуналки, закупки канцелярских товаров и др.;
  • средства зачисляются на счет от контрагентов по договорам с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС. Банк посмотрит на других своих клиентов, которые занимаются аналогичным бизнесом. И сравнит, что у них происходят с НДС в аналогичных ситуациях. 
  • Но и вышеперечисленных критериев ЦБ недостаточно. Он напоминает об обязанности банков отслеживать:

  • IP-адрес,
  • МАС-адрес,
  • номер SIM-карты,
  • номер телефона и т.д.
  • Более того, банкам предписывается выяснять, не совпадают ли эти данные с данными других фирм, счета которых были закрыты в рамках «противолегализационных» мероприятий.  Т.е. под пристальное внимание могут попасть фирмы, обслуживаемые одной и той же бухгалтерской фирмой, если какой-то из клиентов оказался неблагонадежным.

    Вторая методичка ЦБ   (от 21.07.2017 № 19-МР) касается компаний и ИП, которые получают наличку с использованием корпоративных карт. Центробанк считает, что возможными целями таких операций является легализация доходов и помощь террористам. 

    ЦБ обвиняет банки в игнорировании рекомендованной для юрлиц и ИП максимальной суммы налички, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).

    Признаки из  методички № 19-МР , по которым компанию или ИП признают недобросовестным:

  • отношение объема получаемых за неделю наличных денег к оборотам по банковским счетам 30 % и больше;
  • с даты создания юрлица прошло менее двух лет;
  • деятельность клиента, в рамках которой поступают деньги на счет и списываются с него, не создает обязательств по уплате налогов. Или налоговая нагрузка минимальна;
  • деньги поступают на счет от контрагентов, по банковским счетам которых идут транзитные операции;
  • поступление от контрагента средств на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на счета других клиентов;
  • деньги идут на счет суммами, как правило,  не превышающими 600 тыс руб.;
  • снятие налички регулярно: как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех — пяти дней со дня поступления;
  • наличности снимают, как правило, не больше 600 тыс руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей установленного банком лимита на день;
  • наличные снимаются в конце операционного дня с последующим снятием налички в начале следующего операционного дня;
  • у клиента нескольких корпоративных карт, и с их использованием преимущественно проводятся операции по получению наличности.
  • В методичке № 19-МР даны рекомендации банкам, которые сделают его лучше в глаза ЦБ. Банкам надо:

  • периодически анализировать суммы наличности, которая может выдаваться в течение одного операционного дня с  использованием всех корпоративных карт клиента;
  • проводить не реже одного раза в неделю мониторинг операций клиентов, руководствуясь новой методичкой;
  • направлять в Росфинмониторинг сведения о подозрительных клиентах.
  • Новые рекомедации ЦБ особо опасны для ИП, которые используют корпоративные карты для снятия собственных денег с расчетных счетов. Если банки начнут работать по методичке, это может привести к невозможности использования карт для таких операций. Ведь доказать, куда пошли снятые деньги, ИП не сможет.

    И еще: комиссию за снятие наличности будут увеличивать. Недавно  отличился Альфа-банк . Уже непонятно, на основании каких конкретно инструкций Центробанка, но с 14 августа он планирует брать 25% процентов комиссии за снятие наличных в определенных ситуациях.

    Клиентам сообщили, что возьмут  10% от суммы за перечисление остатка средств и 25% за выдачу налички в отношении компаний и ИП, к которым применены меры, предусмотренные законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

    Как понять, кто попадает в черный список, банкиры не уточнили. 

    Источник:  klerk.ru 

     
    По теме
     
    Прокуратурой Некрасовского района поддержано государственное обвинение по уголовному делу в отношении ранее не судимого 35-летнего жителя села Левашово Некрасовского района Ярославской области.
    14.07.2018 Газета Золотое кольцо
    Виновник смертельного ДТП с двумя погибшими заплатит ФСС 3,2 миллиона рублей - Ярославский регион Жуткое ДТП на трассе Ярославль – Очапки: двое пострадавших Виновник ДТП, в котором пострадали четверо работников ярославского предприятия, заплатит ФСС 3,2 миллиона рублей.
    12.07.2018 Ярославский регион
    В Ярославской области риелтора и ее напарницу осудили за махинации с землей на 3,6 миллиона О набирающем популярность виде мошенничества рассказал владелец нескольких заведений в Ярославле Ян Левин.
    13.07.2018 Ярославский регион
    Женщину-«мага» осудили за мошенничества в отношении детей в Ярославле Переславский суд осудил за махинации с муниципальной землей риелторшу и ее приятельницу.
    13.07.2018 Ярославский регион
    Переславль-Залесский — точка притяжения - Администрация г. Переславля-Залесского 13 июля в нашем городе начала свою работу градостроительная конференция «Переславль-Залесский в поисках идентичности».
    15.07.2018 Администрация г. Переславля-Залесского
    Лидером первого дня турнира Детской футбольной лиги стала команда «Нагорье» - Администрация г. Переславля-Залесского 14 июля, в Кубринске стартовала Детская футбольная лига 2018. В соревнованиях примут участие восемь детских команд из городов Московской области, Нагорья и Кубринска.
    15.07.2018 Администрация г. Переславля-Залесского
    «Шиннику» запретили приобретать новых игроков «Шинник» заключил контракт с голкипером Евгением Гошевым, информирует официальный сайт ярославского футбольного клуба.
    13.07.2018 Ярославский регион
    Какие специальности в разных вузах наиболее востребованы у ярославских абитуриентов: рейтинг - Ярославский регион Приемная кампания в высшие учебные заведения – в самом разгаре, и она уже преподносит свои сюрпризы: к примеру, самый высокий конкурс в опорном вузе региона – на русскую филологию,
    15.07.2018 Ярославский регион
    В Рыбинске начался ремонт самой длинной дороги города Ямочный ремонт ведется на юго-западной окружной дороге Ярославля, которая в прошлом году была реконструирована.
    14.07.2018 Ярославский регион